保卫处往来账专项清理方案

为进一步规范财务管理，严肃财经纪律，根据《关于在全校开展经济合同清理自查自纠工作的通知》的文件精神，结合本部门实际，特制定此方案

一、指导思想

以全面落实文件内容，坚持勤俭办事，优化经费支出，规范经费管理，提高经费使用，促进部门“财经阳光”管理。

二、 清理范围

各科室自2011年7月以来对外所签订的各类经济合同，范围包括物资购买合同、任务承包合同等。对截止2014年9月30日以前个人往来款项，应按规定及时进行催还、扣款、报账处理。

三、组织机构

为推进2014年往来账款清理工作的顺利开展，成立保卫处2014年往来账款清理工作领导组。

组  长：江文

副组长：游晓杰

成  员：徐明  田耘   蔡晓彥

四、方法步骤

（一）各科室弄清本部门往来账（以2011年7月以来对外所签订的各类经济合同）中每一笔账务的产生情况（产生时间及原因，哪几笔能收回？哪几笔该付？哪几笔是死账呆账等？）

（二）各科室对自查摸底的往来账进行处理，该结账及时结账，该付的款项及时支付，是否存在问题及分析原因、改进措施及工作建议等；同时认真填写《经济合同清理登记表》。

（三）对截止2014年9月30日以前个人往来款项，应按规定及时进行催还、扣款、报账处理。仍未处理的，应说明未归还原因和拟采取的处理措施。

五、保障措施

(一)加强领导。往来账款清理工作领导组，明确工作职责，加强对往来账款清理工作的组织和领导。

(二)明确责任。各科室负责人是这次清工作的第一责任人，全面负责此项工作，确保各项工作顺利完成。

(三)总结提高。在往来账款清理工作中发现好的做法和经验总结提高，存在的问题和不足，要采取有效措施进行弥补。进一步完善内控内审各项规章制度，增强账务管理透明度，形成管理长效机制。